近日，深交所新聞發言人就2018年度深市上市公司自律監管與紀律處分情況，回答了記者提問。2018年，深交所修訂發布《自律監管措施和紀律處分實施細則》，完善了監管依據。同時，制訂或修訂停復牌、股份回購、股權質押、高送轉等20余項業務和信息披露規則。

    五類問題成紀律處分重點

    在強化自律監管方面，深交所全年共發出關注問詢類函件2495封，同比增長38.84%。此外，全年共發出監管函510份，同比增長27.82%。

    在懲處違規行為方面，深交所全年共發出紀律處分決定書146份，同比增長52.08%；涉及上市公司85家次，同比增長80.85%；涉及責任人員609人次，同比增長38.72%。從違規行為涉及面看，覆蓋了信息披露、規范運作、證券交易、中介機構違規等多個維度。

    深交所新聞發言人表示，紀律處分是凈化市場環境、維護市場秩序、打擊惡性違規行為、樹立監管威懾力的重要手段。2018年以來，深交所以監管促發展，重點對五類違法違規行為，及時采取紀律處分措施：一是財務數據不真實、定期報告及業績預告違規。2018年，深交所對7家存在財務造假或會計差錯的上市公司及相關責任人進行紀律處分。二是資金占用、違規擔保等重大惡性行為。深交所全年共對10起違規占用上市公司資金案件進行處分。三是違反承諾行為。2018年，深交所對13起違反承諾行為共26名承諾主體予以公開譴責或通報批評處分。四是異常并購交易行為。據統計，深交所全年對11起交易類違規案件涉及的違規行為予以紀律處分。五是中介機構未履行勤勉盡責義務。2018年，深交所先后對4家會計師事務所的8名從業人員予以通報批評處分，切實敦促中介機構勤勉履職、歸位盡責。

    五維度強化一線監管

    對于2019年深交所在履行信息披露一線監管職責上的具體安排，深交所新聞發言人表示，將從五個維度入手，切實強化一線監管職責，引導上市公司改善公司治理，提升上市公司合規意識。

    一是以年報事后審查為抓手，針對可能存在的利用計提大額資產減值準備達到業績“大洗澡”或掩蓋利益輸送目的、構造不當交易突擊創利或向關聯方輸送利益、變更會計政策或會計估計操縱利潤等行為，加大問詢力度，充分發揮監管問詢的警示糾偏功能。一旦發現業績造假、利益輸送、利潤操縱等違法違規行為，將依法依規對相關責任主體進行紀律處分或采取相應監管措施。

    二是持續保持對上市公司大股東及實際控制人資金占用、違規擔保等惡性行為的高壓態勢，做到及時發現、嚴肅處理、堅決打擊，嚴防該類違規行為發生。同時，密切關注大股東或上市公司資金鏈情況，防范流動性危機。

    三是對蹭熱點、炒概念行為保持高度敏感性，嚴厲打擊內幕交易，合理運用監管工具箱，迅速反應、及時問詢、強化監管聯動，形成信息披露監管、交易監控與現場檢查的監管閉環。

    四是加強科技監管，持續完善企業畫像項目，不斷提高信息披露監管科技化、智能化水平，強化線索發現能力和信息分析能力，切實提升一線監管效能。

    五是進一步健全公司監管規則體系，完善市場基礎性制度，不斷推進監管公開，強化透明交易所建設，做好規則制度宣傳與解讀工作，闡明規則紅線、風險底線，堅持依法治市、依法監管，通過持續監管、精準監管，促使上市公司及大股東講真話、做真賬，引導上市公司“懂規則、守規則”，維護投資者合法權益、凈化市場生態，以規則促規范、以規范促發展。