環境、社會和治理要求納入全面風險管理體系

    ◎馬慜

    近日，為引導銀行業保險業發展綠色金融，有序推進碳達峰、碳中和工作，中國銀保監會印發《銀行業保險業綠色金融指引》，自6月1日起實施。

    指引要求銀行保險機構深入貫徹落實新發展理念，從戰略高度推進綠色金融，加大對綠色、低碳、循環經濟的支持，防范環境、社會和治理風險，提升自身的環境、社會和治理表現，促進經濟社會發展全面綠色轉型。銀行保險機構應將環境、社會、治理要求納入管理流程和全面風險管理體系，強化環境、社會、治理信息披露和與利益相關者的交流互動，完善相關政策制度和流程管理。

    在組織管理方面，指引要求銀行保險機構總部和省級、地市級分支機構應當指定一名高級管理人員牽頭負責綠色金融工作，根據需要建立跨部門的綠色金融工作領導和協調機制，統籌推進相關工作。給予綠色金融工作負責人和相關部門充分授權，配備相應資源，并在績效考核中充分體現綠色金融實施情況。

    在政策制度及能力建設方面，指引要求銀行保險機構建立并不斷完善環境、社會和治理風險管理的政策、制度和流程，明確綠色金融的支持方向和重點領域，對國家重點調控的限制類以及有重大風險的行業制定授信指引，實行有差別、動態的授信或投資政策，實施風險敞口管理制度。

    在投融資流程管理方面，指引要求銀行保險機構加強授信和投資審批管理，根據客戶面臨的環境、社會和治理風險的性質和嚴重程度，確定合理的授信、投資權限和審批流程。對在環境、社會和治理方面存在嚴重違法違規和重大風險的客戶，應當嚴格限制對其授信和投資。

    指引顯示，銀保監會及其派出機構應當加強非現場監管，完善非現場監管指標，強化對銀行保險機構管理環境、社會和治理風險的監測分析，及時引導其調整完善信貸和投資政策，加強風險管理。同時要加強對銀行保險機構綠色金融業務的指導，在銀行保險機構自評估的基礎上，采取適當方式評估銀行保險機構綠色金融成效，按照相關法律法規將評估結果作為銀行保險機構監管評級、機構準入、業務準入、高管人員履職評價的重要參考。

    銀保監會有關部門負責人表示，下一步，銀保監會將推動銀行業保險業持續提升綠色金融服務質效。一是完善綠色金融領域政策框架，完善綠色金融標準和綠色金融統計工作。二是提升綠色金融創新與服務能力，加大對碳減排重點領域的金融支持。三是加強綠色低碳轉型風險管理，堅決遏制高耗能、高排放、低水平項目盲目發展。