深交所1月11日發布的2020年紀律處分情況綜述顯示，深交所2020年共作出227份紀律處分決定書。其中，222份涉及上市公司監管，5份涉及債券監管。上市公司監管方面，處分上市公司120家次、中介機構責任人員4人次、其他責任人員706人次；債券監管方面，處分債券發行人5家次、責任人員10人次。處分數量、處分力度較2019年進一步提升，延續從嚴監管態勢，維護市場公平公正秩序。

    深交所有關負責人表示，深交所堅持信息披露監管和公司治理監管“雙輪驅動”理念，緊盯信息披露“蹭熱點”、資金占用、違規擔保、未履行業績承諾等市場關注度高、發生頻率高的典型違規案件，深入推進科學監管、分類監管、專業監管、持續監管。227份紀律處分決定書中，涉及的違規行為集中在信息披露違規、規范運作違規、證券交易違規三個方面，數量占比約為42%、37%、21%。

    “管早管小管嚴”，防范利用信息披露炒作概念。“新冠疫情爆發后，部分上市公司通過信息披露公告、投資者互動易等渠道炒作疫苗、口罩等熱點概念，僅披露部分涉及熱點題材的業務或合作，但未完整、準確披露相關業務對業績的影響，引發股價異常波動，給市場造成惡劣影響。”深交所有關負責人表示，深交所對該類違規從快處理，及時發出問詢函、關注函等提示市場風險，并對12單涉嫌“炒概念、蹭熱點”的信息披露違規案件予以紀律處分。

    落實分類監管，精準查處資金占用及違規擔保。深交所嚴格落實《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》要求，按照差異化的思路，針對不同情形分類施策。一方面區分違規情節，對已經償還占用資金、解除擔保責任的案件，酌情從輕、減輕處分。另一方面區分違規主體，對控股股東、實際控制人等組織、策劃違規行為的“關鍵少數”從嚴處分、精準監管，共計對32單資金占用、27單違規擔保案件予以紀律處分。

    強化持續監管，聚焦重組業績承諾未履行。業績承諾往往對投資者的交易決策產生重要影響，新證券法也明確將公開承諾納入監管范圍。近年來，部分高估值、高商譽、高承諾重組的“后遺癥”凸顯，出現一批業績承諾未履行案件。深交所立足業務規則，對23單拒不履行業績承諾案件予以紀律處分。

    加強債券監管，重視防范債券市場風險。近年來，深市債券市場規模不斷擴大。結合債券產品特點和監管經驗，深交所緊盯信息披露、募集資金使用、財務會計核算等重點方面，對5單債券發行人未按期披露年報、挪用募集資金、未及時披露子公司申請破產重整事項等違規案件予以紀律處分，發揮監管效能，預防債券信用風險。

    此外，針對中介機構未勤勉盡責情形，深交所主動作為，對4名中介機構責任人員予以通報批評紀律處分。此外，在發行審核領域，首次對違反創業板發行審核規則的4名保薦代表人采取書面警示自律監管措施，強化注冊制下對中介機構的監管力度，督促其切實發揮核查把關的“看門人”作用。

    深交所負責人表示，深交所將繼續遵循市場化、法治化方向，秉承以信息披露為核心的注冊制理念，不斷加大精準打擊力度，持續提升一線監管質效，依法依規督促市場主體履行信息披露義務、提高規范運作水平，推動形成體現高質量發展要求的上市公司群體，為建設優質創新資本中心和世界一流交易所營造良好法治環境。