本報記者 吳曉璐

    據上交所8月8日消息，近日，因福鞍股份控股股東權益變動違規、公司關聯交易和資金占用等違規行為，上交所對福鞍股份、控股股東福鞍控股有限公司（以下簡稱福鞍控股）、實際控制人呂世平、關聯方及有關責任人進行紀律處分。

    上交所表示，信息披露是投資者了解上市公司經營狀況的重要途徑。控股股東、實際控制人及其關聯方應當嚴格遵守法律法規和相關業務規則，自覺維護證券市場秩序，認真履行信息披露義務，及時告知公司重大事項，積極配合上市公司做好信息披露工作。上交所在日常監管中，嚴肅處理此類違規行為，切實提高違法違規成本，嚴肅市場紀律、凈化市場生態。

    根據中國證監會遼寧監管局出具的《關于對遼寧福鞍重工股份有限公司采取責令改正措施的決定》（〔2022〕4號）查明的事實及公司披露的相關公告，福鞍股份及控股股東福鞍控股等存在以下違規行為：

    一是，控股股東持股比例變動達5%未及時披露權益變動報告書。2019年8月24日至2021年9月8日，實際控制人呂世平及福鞍控股通過集中競價、大宗交易累計減持公司股份占總股本比例5.39%，福鞍控股未在持股比例變動達5%時停止交易，并在2021年9月9日至9月30日間繼續減持1.33%。經監管督促，福鞍控股于2021年12月16日披露簡式權益變動報告書。

    二是，關聯交易未按規定履行決策程序和披露義務。鞍山韓湖機械金屬有限公司（以下簡稱韓湖機械）、遼寧華圣模具有限公司（以下簡稱華圣模具）、鞍山衡棟樹脂固化劑有限公司（以下簡稱衡棟樹脂）及鞍山信泰熱力有限公司（以下簡稱信泰熱力）四家公司屬于公司的關聯方。2020年，公司與上述四家企業發生采購、銷售業務合計金額為10，158.03萬元，占公司2019年經審計凈資產的7.66%，已達到以股東大會審議并以臨時公告形式對外披露的標準。但公司前期未將上述四家公司作為關聯方進行列示，上述交易也未按照關聯交易的規定要求，未及時履行股東大會審議程序和信息披露義務。

    三是，聯方非經營性占用上市公司資金。2020年1月2日，公司累計向鞍山鼎峰再生物資有限公司、韓湖機械、華圣模具、衡棟樹脂、北京沃爾德沃克科技有限公司支付預付款5，000萬元，上述預付款項最終流向信泰熱力。2020年1月14日，上述5家供應商均將預付款退還公司。經行政監管措施認定，上述資金往來構成關聯方非經營性占用上市公司資金。同時，公司未在2020年年報中披露上述資金占用情況。

    此外，據中國證監會遼寧監管局查明，公司還存在內部控制制度執行不到位、合同管理不規范、控股股東福鞍控股對公司生產經營任務、財務會計活動、工資薪金標準、招聘人員條件等事項作出具體部署致使公司獨立性不足等問題。

    鑒于上述違規事實和情節，根據相關規定，上交所對福鞍股份控股股東福鞍控股予以公開譴責；對福鞍股份及實際控制人呂世平、關聯方鞍山韓湖機械金屬有限公司、遼寧華圣模具有限公司、鞍山衡棟樹脂固化劑有限公司、北京沃爾德沃克科技有限公司、鞍山信泰熱力有限公司及公司時任董事長穆建華、總經理石鵬、財務總監李靜、董事會秘書秦帥予以通報批評。

    上交所表示，下一步，在日常監管過程中，將進一步做好違規查處工作，及時有效地懲戒各類市場亂象，引導督促上市公司規范治理、完善內控、提升信息披露質量，推動提高上市公司質量。

（編輯 李波）