本報記者 張歆

    《證券日報》記者6月24日從銀保監會獲悉，近幾年全國銀行業保險業市場亂象整治工作取得了明顯成效，為鞏固拓展亂象整治成果，堅決打贏防范化解金融風險攻堅戰，銀保監會印發《關于開展銀行業保險業市場亂象整治“回頭看”工作的通知》（以下簡稱《通知》）。

    記者梳理發現，對銀保機構的“回頭看”工作要點最多：銀行有17個具體方面，近60項違規行為被列舉；非銀機構中，保險機構也被列舉約50項違規行為。

    《通知》要求，亂象整治“回頭看”工作要按照“六穩”和“六保”要求，以黨的政治建設為統領，以依法嚴查嚴處為導向，防止亂象反彈回潮，推動金融支持疫情防控和產業鏈協同復工復產等各項政策落到實處。通過持續集中整治，實現屢查屢犯的違法違規行為明顯減少，銀行保險機構內控合規長效機制建設明顯進步，金融服務實體經濟質效明顯提升。

    《通知》明確，對連續三年市場亂象整治工作進行“回頭看”。一看主體責任是否落實到位，二看實體經濟是否真正受益，三看整改措施是否嚴實有效，四看違法違規是否明顯遏制，五看合規機制是否健全管用。

    《通知》顯示，2020年銀行機構市場亂象整治“回頭看”工作要點包括六個方面。

    第一是宏觀政策執行。包括民營和小微企業服務政策、“房住不炒”政策、金融扶貧政策、其他重點領域宏觀調控政策。其中，對受疫情影響較大行業以及有發展前景但暫時受困的企業，盲目抽貸、斷貸、壓貸；不合理收費或附加不合理貸款條件提高企業融資綜合成本；以通過融資政策便利獲得的貸款購買銀行理財產品、結構性存款、大額存單和發放委托貸款等進行資金“空轉”套利；代銷違反房地產融資政策及規定的信托產品等違規行為被點名。

    第二是股權與公司治理。包括股東和股權管理、“兩會一層”履職和考評機制、關聯交易和并表管理。其中，未按照穿透原則盡職認定關聯方；通過關聯交易向股東和其他關系人進行利益輸送；銀行集團并表管理不符合監管要求，通過內部交易隱匿風險、利益輸送、進行監管套利都是監管重點。

    第三是信貸管理。包括授信管理、資產質量真實性。人為操縱風險分類結果，隱匿資產質量；違規通過以貸還貸、以貸收息、虛假盤活等方式延緩風險暴露，掩蓋不良貸款；違規通過第三方代持、為不良資產受讓人提供融資等方式實現不良資產的非潔凈出表；直接或借道各類資管計劃在信用風險等未轉移或未完全轉移的情況下將不良資產移出資產負債表等“潛規則”將違規行為被重點核查。

    第四是影子銀行和交叉金融業務。包括理財業務、同業業務、表外業務。其中，理財新產品存在池化運作、投資非標資產出現期限錯配、相互調節收益、剛性兌付、投向限制性領域、凈值計量不準確、信息披露不到位、違背投資者適當性原則或違規銷售等問題；結構性存款不真實，通過設置“假結構”變相高息攬儲或進行套利等行為也被列入工作要點。

    第五是創新業務。包括線上貸款業務、信用卡業務、衍生產品業務。其中，未按監管要求對受疫情影響暫時失去收入來源人群的住房按揭、信用卡等個人信貸作合理調整；信用卡業務虛增客戶償債能力或違反“剛性扣減”規定，突破總授信額度上限管控；預借現金業務額度設置過高，不符合審慎管理要求，資金用途管控不力，違規流向非消費領域；分期業務收費不透明、質價不符，侵犯消費者合法權益；未采取有效措施保護客戶信息安全，違規泄露、濫用客戶信息；對債務人或擔保人違規不當催收。

    第六是整改問責。包括整改落實與機制建設、員工行為管理與問責。

    而2020年非銀行機構市場亂象整治“回頭看”工作要點則對于保險機構、信托公司、金融資產管理公司、金融租賃公司、財務公司、汽車金融公司和消費金融公司、貨幣經紀公司進行檢查整改。

    其中，保險機構重點關注宏觀政策執行、公司治理、保險資金運用、銷售理賠、財務業務數據等方面。保險資金運用中，未堅持穩健審慎和安全性原則；投資單一資產和單一交易對手超集中度上限比例；發行通道性質的組合類保險資管產品，為其他機構違規開展關聯交易或規避監管提供通道；組合類資管產品開展違反資管新規要求的多層嵌套投資業務；通過多層嵌套等方式開展集合資金信托計劃投資規避監管規定；在不具備投資管理能力情況下，借用受托通道變相自行開展股票等高風險領域投資，妨礙干預受托人正常履行職責；投后管理不到位等違規行為將被施以強監管。

    《通知》強調，各銀行保險機構要大力推進根源性整改，做到深自查、真整改、嚴問責，建立健全全員管理制度，把治理金融亂象與培育穩健風險文化深度融合，有效提升依法合規經營和風險管理水平。各級監管機構對違反宏觀調控政策、侵害金融消費者合法權益以及屢查屢犯等違規問題要加大查處力度，對因金融腐敗和違法犯罪破壞市場秩序、造成重大損失甚至誘發風險事件的一律嚴懲不貸。

（編輯 孫倩）