為深入貫徹落實黨的十九大和中央經濟工作會議精神，提升北京轄區上市公司財務信息披露質量和審計機構執業質量，2018年1月4日，北京證監局召開轄區上市公司2017年年報審計監管工作會。30家證券資格會計師事務所的63名主要負責人參加了會議。

    北京證監局黨委委員、副局長陸倩同志出席會議并指出，中央經濟工作會議將防范化解重大風險列為三大攻堅戰之首，打好防控資本市場風險攻堅戰，是證券監管的首要使命。目前資本市場依法、全面、從嚴的監管環境已經形成。證監會2017年做出的行政處罰決定數量、罰沒款金額均創新高，針對上市公司財務欺詐、虛假陳述等違法行為將始終保持高壓態勢。會計師事務所面臨的監管壓力和違規成本也將顯著提高，亟需進一步提高發現問題的能力和及時揭示風險的主動性，更加注重執業的獨立性和嚴謹性。各事務所應當認真落實證監會要求，樹立行業自信，自覺接受監管；堅守誠信底線，立足行業本源；健全內部機制，夯實質量基礎；加強人才培養，提升專業能力。將風險導向理念貫徹于上市公司2017年年報審計工作始終，守住底線、主動作為，為提升北京轄區上市公司會計信息質量奠定堅實的基礎。

    北京證監局通過事前周密安排、事中持續督導、事后分析檢查，綜合運用審計約談、宣講培訓、現場檢查、監管協作等多種方式，切實提高年報審計監管能力，嚴厲打擊違法違規行為，圓滿完成了轄區上市公司2016年年報審計監管工作，取得良好監管成效。北京證監局也提示了監管工作中發現的主要問題，要求各會計師事務所采取有效措施予以改正，并提出具體工作要求。一是強化風險意識，加強質量控制，時刻保持職業審慎態度，加強對分所執業的監督管控力度。二是密切關注上市公司年末突擊調節利潤的行為，對存在媒體質疑、退市風險及更換事務所等情況的上市公司審計風險務必高度重視。三是關注審計及會計準則的變更，加強對審計人員培訓，切實將新準則要求落實到2017年年報審計工作之中。四是嚴格執行審計程序，確保會計信息質量。希望會計師事務所詳細梳理分析各審計項目面臨的潛在風險與問題，恪守獨立、客觀、公正原則，以提升年報審計質量為目標，以強化年報審計風險管控為重點，切實履行資本市場會計信息質量“看門人”的職責。

    會上，北京證監局表示將與負責轄區上市公司審計的會計師事務所建立溝通機制，使監管人員與年審會計師直接對接，逐家交流日常監管中掌握的情況，提請會計師關注重點、風險點，避免審計盲區。這一措施得到與會人員的大力支持，會后即有多家事務所與上市處負責人預約時間，表示加強與監管部門的交流，使他們對審計對象可能存在的潛在問題更加清楚，審計的方向感更加明確，對做好審計工作更有信心。

    北京證監局多措并舉狠抓轄區上市公司年報審計工作，力促轄區上市公司規范財務運作，提高會計信息披露質量，切實防范上市公司財務舞弊和欺詐風險，維護資本市場的健康穩定發展。