本報(bào)記者 蘇向杲

    2018年5月18日，中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布《個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》），明確了個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)（以下簡稱“稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)”）業(yè)務(wù)基本的經(jīng)營規(guī)范和監(jiān)管要求。

    作為一項(xiàng)政策性與惠民性保險(xiǎn)，稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)與人民群眾普遍關(guān)注的養(yǎng)老問題密切相關(guān)，將有利于緩解社會(huì)老齡化現(xiàn)象嚴(yán)重、個(gè)人養(yǎng)老金普遍不足等問題，是實(shí)現(xiàn)“老有所養(yǎng)”的重要民生舉措。為保障稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)試點(diǎn)的順利開展，切實(shí)保障群眾的養(yǎng)老利益，《暫行辦法》從經(jīng)營、產(chǎn)品、銷售、業(yè)務(wù)、投資、財(cái)務(wù)、信息、服務(wù)、披露、監(jiān)督等方面對商業(yè)保險(xiǎn)公司提出了更高、更細(xì)、更全面的要求，充分體現(xiàn)了保護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益的內(nèi)涵，確保老百姓購買稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)能夠買得放心、買得安心。中國太保相關(guān)人員表示：對于《暫行辦法》提出的各項(xiàng)工作要求，中國太保已準(zhǔn)備就緒，將確保稅延養(yǎng)老“惠民利民”核心理念得到貫徹落實(shí)。

    《暫行辦法》明確了開展稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司應(yīng)滿足注冊資本金、凈資產(chǎn)、綜合償付能力充足率、核心償付能力充足率等指標(biāo)要求，需有足夠的養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)、較強(qiáng)的精算技術(shù)、投資管理能力及相關(guān)專業(yè)團(tuán)隊(duì)，能夠?qū)崿F(xiàn)稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)精算評估、產(chǎn)品開發(fā)的專業(yè)性以及投資的安全性和穩(wěn)健性。同時(shí)，保險(xiǎn)公司需要擁有功能完善的信息系統(tǒng)，與中保信平臺對接并獲得驗(yàn)收通過。此外，對分支機(jī)構(gòu)和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、公司治理結(jié)構(gòu)以及稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、銷售管理和信息披露管理制度等方面，《暫行辦法》也均提出了不同要求，充分體現(xiàn)了保障消費(fèi)者利益的價(jià)值理念。具體表現(xiàn)為，銷售管理方面要求對于具有一定風(fēng)險(xiǎn)性的收益浮動(dòng)型產(chǎn)品設(shè)置購買年齡和比例限制；投資管理方面要求應(yīng)當(dāng)遵循安全審慎和長期穩(wěn)健原則，堅(jiān)決杜絕投資上重短期收益、輕長期回報(bào)的短視行為，力求養(yǎng)老賬戶收益保持長期穩(wěn)定；服務(wù)方面要求根據(jù)“便民、高效、快捷”三大服務(wù)原則為客戶提供線上線下全生命周期的運(yùn)營服務(wù)；信息披露方面要求披露及時(shí)，要充分尊重消費(fèi)者的知情權(quán)和選擇權(quán)。

    對于消費(fèi)者普遍關(guān)心的產(chǎn)品問題，《暫行辦法》明確了產(chǎn)品設(shè)計(jì)需要以“收益穩(wěn)健、長期鎖定、終身領(lǐng)取、精算平衡”為原則，滿足參保人對養(yǎng)老資金安全性、收益性和長期性的管理要求。與其他養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品在擴(kuò)大了消費(fèi)者選擇空間的同時(shí)給予充分保護(hù)，更能滿足消費(fèi)者多樣化的養(yǎng)老需求，主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：

    一是產(chǎn)品保障更全面。除了養(yǎng)老年金給付外還提供額外全殘保障和身故保障；

    二是產(chǎn)品類型更豐富。消費(fèi)者可以在收益確定型、收益保底型、收益浮動(dòng)型共三類四款產(chǎn)品中選擇一款或多款；

    三是產(chǎn)品轉(zhuǎn)換更靈活。消費(fèi)者根據(jù)需求可在同一保險(xiǎn)公司內(nèi)或跨保險(xiǎn)公司之間進(jìn)行產(chǎn)品轉(zhuǎn)換；

    四是領(lǐng)取安排更人性化。個(gè)人退休后可選擇終身領(lǐng)取，領(lǐng)取期不少于15年。在患25種重大疾病的情況下，消費(fèi)者可申請解除合同，保險(xiǎn)公司將按照相關(guān)規(guī)定扣除對應(yīng)的應(yīng)納稅款后給予一次性給付。

    針對《暫行辦法》，中國太保相關(guān)人員表示：經(jīng)過多年沉淀，中國太保已為開展稅延養(yǎng)老業(yè)務(wù)打下了良好基礎(chǔ)。近年來，中國太保業(yè)務(wù)發(fā)展健康穩(wěn)定，綜合實(shí)力不斷提升，注冊資本金、凈資產(chǎn)、綜合償付能力充足率、核心償付能力充足率等核心指標(biāo)始終處于較高水平。作為在中國境內(nèi)持續(xù)經(jīng)營養(yǎng)老年金保險(xiǎn)、養(yǎng)老資金管理等業(yè)務(wù)二十年以上的公司，中國太保具有成熟的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)和較強(qiáng)的資產(chǎn)負(fù)債管理能力。

    目前，中國太保已為開展稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)做好的充分準(zhǔn)備，系統(tǒng)平臺建設(shè)更是首批獲得了中國保險(xiǎn)信息技術(shù)管理有限責(zé)任公司驗(yàn)收通過。公司將在稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品獲批后第一時(shí)間啟動(dòng)銷售和服務(wù)，為廣大客戶提供最全面的產(chǎn)品，及時(shí)滿足消費(fèi)者需求。