■本報(bào)記者 冷翠華

    作為我國(guó)第一個(gè)面向居民的稅收優(yōu)惠型商業(yè)險(xiǎn)種，稅優(yōu)健康險(xiǎn)至今已在全國(guó)市場(chǎng)推行一年，而從其試點(diǎn)之日算起，已有兩年多時(shí)間。《證券日?qǐng)?bào)》記者了解到，截至今年6月30日，全國(guó)稅優(yōu)健康險(xiǎn)共收取保費(fèi)6.08億元，生效保單24.29萬件，業(yè)務(wù)已覆蓋全國(guó)31個(gè)省份。不過，該業(yè)務(wù)的發(fā)展速度明顯慢于此前業(yè)界的預(yù)期，對(duì)此，業(yè)內(nèi)人士總結(jié)了三方面主要難題。

    根據(jù)財(cái)政部等三部委發(fā)布的《開展商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅政策試點(diǎn)工作的通知》，2016年1月1日，商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅政策開始試點(diǎn)，同年3月4日，中國(guó)人保健康簽出國(guó)內(nèi)稅優(yōu)健康險(xiǎn)第一單。2017年7月1日，該試點(diǎn)政策在全國(guó)推廣實(shí)施。

    截至今年6月30日，稅優(yōu)健康險(xiǎn)保費(fèi)為6.08億元。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，該業(yè)務(wù)發(fā)展速度比較慢，覆蓋人群還比較窄，究其原因在于宣傳力度不夠大、稅優(yōu)力度有限、保險(xiǎn)公司積極性不高等。

    “這其實(shí)是一款有國(guó)家政策支持的非常好的保險(xiǎn)產(chǎn)品，但目前了解這一產(chǎn)品的人仍然不是很多。”中國(guó)人保健康總裁宋福興對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，該產(chǎn)品不僅可享受稅收優(yōu)惠，可帶病投保且保證續(xù)?！，F(xiàn)階段，該保險(xiǎn)產(chǎn)品的實(shí)際運(yùn)作模式主要是“個(gè)險(xiǎn)團(tuán)做”，尚未放開個(gè)人自主投保，主要是為了防范逆選擇風(fēng)險(xiǎn)，以團(tuán)體渠道銷售能防范該風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也擴(kuò)大承保面，分散了風(fēng)險(xiǎn)。不過，也因?yàn)閳F(tuán)險(xiǎn)等投保方式的制約，稅優(yōu)健康險(xiǎn)的受眾范圍也被鎖定。同時(shí)，單位是否有意愿、有實(shí)力為員工投保稅優(yōu)健康險(xiǎn)也是重要的影響因素。

    當(dāng)前，稅優(yōu)健康險(xiǎn)的稅優(yōu)力度比較弱也是該險(xiǎn)種發(fā)展較慢的原因之一。按規(guī)定，對(duì)個(gè)人購(gòu)買符合規(guī)定的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品的支出，允許在當(dāng)年（月）計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)予以稅前扣除，扣除限額為2400元/年（200元/月）。“因?yàn)槠涠悆?yōu)的性質(zhì)，導(dǎo)致大眾對(duì)其關(guān)心的重點(diǎn)聚焦在稅收優(yōu)惠力度之上，相關(guān)問題也較多，而忽視了其可帶病投保、保證續(xù)保等其他優(yōu)勢(shì)。”一位業(yè)內(nèi)人士分析道。

    保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)稅優(yōu)健康險(xiǎn)還必須堅(jiān)持“保本微利”的原則，對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)部分的簡(jiǎn)單賠付率低于規(guī)定比例的，保險(xiǎn)公司要將實(shí)際賠付率與規(guī)定比例之間的差額部分，返還到被保險(xiǎn)人的個(gè)人賬戶，這一規(guī)定有利于消費(fèi)者，但部分險(xiǎn)企也因此而不愿積極推廣該業(yè)務(wù)。

    根據(jù)人民日?qǐng)?bào)公開報(bào)道，從稅優(yōu)健康險(xiǎn)開始試點(diǎn)到今年5月30日，共有30家險(xiǎn)企獲得經(jīng)營(yíng)資格，但僅有22家公司出單。“業(yè)務(wù)不好做，險(xiǎn)企不積極，兩方面因素導(dǎo)致這一局面。”某保險(xiǎn)公司健康險(xiǎn)負(fù)責(zé)人表示。

    從目前稅優(yōu)健康險(xiǎn)保費(fèi)市場(chǎng)份額來看，到今年6月底，中國(guó)人保健康已累計(jì)承保稅優(yōu)健康險(xiǎn)保單1.89萬件，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)1.65億元，占稅優(yōu)健康險(xiǎn)總保費(fèi)的27.1%。稅優(yōu)險(xiǎn)市場(chǎng)集中度較高，險(xiǎn)企間的份額差異較大。